En algunas ocasiones surge la necesidad de realizar la declaración de los impuestos retenidos por la obtención de intereses, rendimientos en inversiones, etc. Pero a todo esto si necesitas saber como hacer un cfdi de retención de intereses; continua con nosotros ya que aprenderás el fundamento legal además podrás generarlos paso a paso sin errores.
¿Qué es un cfdi de retenciones por intereses?
Este tipo de CFDI proporciona la constancia de la retención de impuestos, en este otro artículo te cuento a detalle todo a cerca del fundamento legal del cfdi de intereses Por si aun no lo sabias es un requisito obligatorio generar el cfdi por retencion de intereses ya que lo solicita el SAT con algunos datos en específico.
¿Quiénes generan el cfdi de intereses?
Personas físicas y morales que obtienen intereses por rendimiento de inversiones utilizan este cfdi de retenciones, sea que se originen o no del sistema financiero, de operaciones financieras derivadas, etc. ellos deberán generar un cfdi de retenciones e información de pagos con el complemento de intereses.
¿Que necesitas para generar el cfdi de retenciones de intereses?
- Contar con RFC, estar activo en el SAT y tener al menos un certificado de sello digital.
- Llenar la informacion del cfdi de retenciones e información de pagos además se debe completar con la información del complemento de intereses.
Obtención del Certificado de Sello Digital
Para generar cualquier documento digital es necesario tener un certificado de sello digital estos cumplen con la función de contener tus datos fiscales e identidad. Si aún no tienes el certificado sigue el siguiente tutorial pasos para generar certificado de sello digital.
¿Cómo hacer un cfdi de intereses?
Al momento de realizar el cfdi de retenciones de intereses es indispensable contar con todos los datos necesarios y obligatorios, estos te ahorra tiempo, así que toma lápiz y papel. A continuación, sabrás la información de cada sección que deberás completar.
El complemento de intereses lo proporcionan e integran los proveedores de sistemas de facturación o PAC. Te recordamos que solo podrás generarlo por medio de un proveedor certificado y validado como facturo por ti.
Complemento de intereses
El complemento de intereses lo proporciona e integra el proveedor de sistema de facturación o PAC, agrega la información para integrar los datos que requiere el sat cuando emites tu cfdi. Te recordamos que solo podrás generarlo por medio de un proveedor como facturo por ti.
Receptor
Se deben de integrar los datos fiscales del receptor, a quien emitiremos el cfdi.
Nombre: Agregaremos el nombre del receptor o razón social.
RFC: ingresaremos el rfc del receptor, con el formato de 12 ó 13 caracteres respecto al tipo de contribuyente.
Correo: opcionalmente, podremos agregar o no el correo electrónico del receptor.
Calle: Introduciremos la vialidad del domicilio del receptor.
Número interior – exterior: Si existe, mencionaremos el número exterior o interior del domicilio del receptor.
País: De la lista desplegable seleccionaremos el país de residencia del receptor.
Código postal: Indicaremos el código postal domicilio del receptor.
Estado: Mencionaremos la entidad federativa del domicilio del receptor.
Municipio: Capturaremos el municipio condado o alcaldía del domicilio del receptor.
Localidad: Si conocemos este dato, indicaremos la localidad o nombre popular del domicilio del receptor.
Colonia: Agregaremos la colonia del domicilio del receptor.
Tax Id: En caso de que el receptor sea residente en el extranjero, Introduciremos el registro tributario del país de residencia del receptor.
Detalles de retenciones
Retención. A continuación, selecciona la opción 16 “Intereses”.
Mes Inicial. Seleccionaremos el mes inicial del periodo de pago.
Descripción. Agregaremos el concepto que define la retención.
Mes Final. También, seleccionaremos el mes final del periodo de pago.
Ejercicio. Mencionaremos el año con formato a 4 dígitos del ejercicio relacionado.
Monto Total. Agregaremos la cantidad total pagada.
Monto Gravado. Indicaremos el monto según el impuesto.
Monto Exento. Capturaremos el monto exento de impuesto.
Monto Retenido. Añadiremos el monto de la retención por el impuesto.
Agregar impuestos
Base. Indicaremos la cantidad base.
Tipo de Impuesto. Seleccionaremos un tipo de impuestos en lista desplegable (ISR, IVA o IEPS).
Monto. Agregaremos el monto del impuesto.
Tipo Pago. Confirmaremos si es provisional o es definitivo.
Complemento de Intereses
¿Los intereses obtenidos en el periodo o ejercicio provienen del sistema financiero? En esta opción, definiremos si los intereses se obtuvieron del sistema financiero.
¿Los intereses obtenidos fueron retirados en el periodo o ejercicio? Posteriormente, definiremos si los intereses se retiraron en el periodo o ejercicio.
¿Los intereses obtenidos corresponden a operaciones financieras derivadas? A continuación, definiremos si los intereses se obtuvieron por operaciones financieras derivadas.
Importe del interés nominal obtenido en un periodo o ejercicio. Mencionaremos el monto obtenido por el interés en el periodo o ejercicio mencionado.
Importe de los intereses reales (diferencia que se obtiene restando al tipo de interés nominal y la tasa de inflación del periodo o ejercicio). Indicaremos según la formula el monto por los intereses reales.
Importe de pérdida por los intereses obtenidos en el periodo o ejercicio. Aquí Indicaremos si hay un monto por perdida en los intereses dentro del periodo o ejercicio.
Finalmente daremos click en aceptar, revisamos que los datos sean correctos y timbraremos el cfdi.
Intereses
¿Los intereses obtenidos en el periodo o ejercicio provienen del sistema financiero? En esta opción, definiremos si los intereses se obtuvieron del sistema financiero.
¿Los intereses obtenidos fueron retirados en el periodo o ejercicio? Posteriormente, definiremos si los intereses se retiraron en el periodo o ejercicio.
¿Los intereses obtenidos corresponden a operaciones financieras derivadas? A continuación, definiremos si los intereses se obtuvieron por operaciones financieras derivadas.
Importe del interés nominal obtenido en un periodo o ejercicio. Mencionaremos el monto obtenido por el interés en el periodo o ejercicio mencionado.
Importe de los intereses reales (diferencia que se obtiene restando al tipo de interés nominal y la tasa de inflación del periodo o ejercicio). Indicaremos según la formula el monto por los intereses reales.
Importe de pérdida por los intereses obtenidos en el periodo o ejercicio. Aquí Indicaremos si hay un monto por perdida en los intereses dentro del periodo o ejercicio.
Finalmente daremos click en aceptar, revisamos que los datos sean correctos y timbraremos el cfdi.
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